幾經坎坷的美錦能源整體上市一事終于成行。

昨日晚間，美錦能源發(fā)布的《發(fā)行股份和支付現金購買資產并募集資金暨關聯(lián)交易報告書》稱，公司擬購買美錦集團持有的汾西太岳76.96%的股權、東于煤業(yè)100%的股權、美錦煤焦化100%的股權、天津美錦100%的股權以及大連美錦100%的股權。上述標的資產的交易金額合計為93.98億元。

美錦能源擬通過定價的方式向美錦集團非公開發(fā)行股份84000萬股用以支付收購價款，每股發(fā)行價格為定價基準日前二十個交易日美錦能源A股股票交易均價即9.34元/股，股份支付金額為78.46億元。上述標的資產按先后順序優(yōu)先適用股份支付方式，超出股份支付的標的資產價款將由美錦能源以現金支付，通過自籌方式解決。

由于目前煤炭價格不斷下跌，對于將煤炭資產注入上市公司，美錦集團也做出承諾，若汾西太岳76.96%股權和東于煤業(yè)100%股權(以下合稱“煤炭資產”)在利潤補償期間的實際凈利潤數未能達到盈利預測數，則美錦集團應根據未能實現部分向美錦能源進行補償。

公告顯示，上述煤炭資產2013年的凈利潤預測為2.05億元，2014年為5.9億元。如果未能實現，由美錦能源以總價1元的價格根據本協(xié)議的約定回購美錦集團持有的相應數量的股票(下稱“股份補償”)。回購股份數量的上限為此次美錦集團以煤炭資產認購的全部股份。

利潤補償期間為自此次重組完成之日起當年以及連續(xù)兩個會計年度。

對于此次收購的目的，公告顯示，收購人擬通過此次重大資產重組，將目前所擁有的其他焦化資產、符合注入條件的煤炭資產以及相關貿易資產整體注入上市公司，使上市公司增加了焦化產能并新增煤炭特別是煉焦煤資源，擁有煤焦一體化的完整產業(yè)鏈，可以有效應對行業(yè)波動，提高企業(yè)經營效率，降低經營成本，保持上市公司業(yè)績的穩(wěn)定增長。

據了解，早在2007年，美錦能源實施股權分置改革和重大資產置換，美錦集團明確表示，將于資產置換完成之后一年時間內，以定向增發(fā)的方式，將旗下的焦化類資產注入上市公司，以解決同業(yè)競爭的問題。

由于美錦能源只有5億元的凈資產，注入近百億的資產一直被譽為資本市場的蛇吞象，曾因此不被看好而夭折過。